Objectif Comprendre l’origine des difficultés de trésorerie dans une entrepriseSavoir anticiper les besoins de cash de l’entrepriseChoisir les financements et outils adaptés Optimiser les couts liés la gestion de trésorerie
Contenu Missions du trésorier Assurer la liquidité de l’entreprise Contrôler et réduire le coût bancaire Améliorer le résultat financier Maîtriser les risques de change, taux, cours, fraude Rappel des concepts comptables et financiers élémentaires Composantes du bilan Besoin en fond de roulement, DSO, DPO, DIO Composante du compte de résultat Capacité d’autofinancement Diagnostic & analyse de la situation de trésorerie Tableau de flux de trésorerie annuels Suivi de trésorerie court terme Causes des variations / difficultés de trésorerie Bâtir et exploiter les prévisions de trésorerie Maitriser le cycle d’exploitation Budget de trésorerie : construction & suivi Prévisions de trésorerie à court terme Choisir les financements, placements et instruments bancaires Types de financements CT : Découverts / Lignes CT / Mobilisation de créances… Financements MT/ LT : emprunts, leasing Placements Instruments de couverture Outils du trésorier Logiciels comptables / ERP / logiciels gestion de trésorerie Outils bancaires : Portails bancaires, cash pooling Outils bureautiques